Stima imposta sostitutiva e spese fisse quando l'operazione non è una surroga pura, per esempio se chiedi più capitale.
La surroga pura, cioè il trasferimento del solo capitale residuo senza modificare l'importo, è senza spese per il cliente. Se invece chiedi più denaro del debito residuo oppure cambi l'immobile o i soggetti coinvolti, la banca propone di norma un mutuo di sostituzione o un nuovo mutuo: in quel caso tornano imposte e spese. Questo strumento stima quanto possono pesare.
Formula. Costi totali = importo × aliquota dell'imposta sostitutiva + spese fisse. L'importo al netto dei costi è l'importo del mutuo meno i costi totali. L'aliquota ordinaria dell'imposta sostitutiva è 0,25% per l'abitazione principale e 2% per le altre abitazioni; verifica sempre l'aliquota applicabile sul sito dell'Agenzia delle Entrate.
Esempio illustrativo. Su 100.000 euro con aliquota 0,25% l'imposta è di 250 euro; con 1.800 euro di spese fisse ipotizzate i costi totali sono di 2.050 euro e l'importo al netto è di 97.950 euro. Le spese fisse sono un valore di fantasia: istruttoria, perizia e onorario notarile variano molto e vanno chieste per iscritto.
Limiti. Lo strumento non calcola il costo di eventuali polizze o di una penale di estinzione sul vecchio contratto, né i benefici fiscali. Serve a capire se i costi di un'operazione non pura erodono il vantaggio del tasso più basso, da valutare poi con il calcolatore di convenienza.
Calcolatori e confronto prodotti
Come funziona la surroga con liquidità aggiuntiva, quali costi tornano (imposta, perizia, notaio), come confrontarla con un prestito separato e quando conviene davvero.
